Панама. Компании, лицензированные на финансовую деятельность.

В соответствии с действующим законодательством панамская компания, специализирующаяся на оффшорной финансовой деятельности за пределами Панамы, вправе обратиться за получением коммерческой лицензии типа «А» (Licencia Commercial Tipo «A»).

К деятельности, которая может быть разрешена в лицензии, относится, в частности, оказание компанией таких услуг, как:

• управление фондами;
• администрирование портфельных инвестиций в любые виды движимого и недвижимого имущества;
• посредничество в осуществление платежей от имени и в пользу третьих лиц;
• посредничество в получении и выставлении счетов от имени и в пользу третьих лиц;
• обслуживание платежей по кредитным картам;
• брокерство в покупке-продаже валют;
• лизинг.

Название этих компаний может быть, например, таким:

• STOCK EXCHANGE CORPORATION
• VERSUS FUND MANAGEMENT CORPORATION
• LOTA FINANCIAL INSTITUTE

Любая компания, лицензированная в Панаме для ведения в этой стране какого-либо бизнеса в сфере финансов, ОБЯЗАНА ИМЕТЬ РАЗВЁРНУТЫЙ ОФИС В ПАНАМЕ, откуда фактически будет идти управление компанией и её банковскими счетами, где будут храниться все её документы, доступные, при необходимости, проверяющим органам Панамы. Такая компания также должна быть зарегистрирована в Едином Реестре налогоплательщиков управления генерального директората Министерства по налогам и сборам Панамы.

Лицензию типа "А" выдает Министерство торговли и промышленности Панамы на основании предварительного одобрения регистратором компаний Панамы видов деятельности, которые потенциальный заявитель желает внести в лицензию.

Чтобы обратиться за получением лицензии типа «А», панамская компания должна предоставить следующие документы:

• бизнес-план предполагаемой деятельности компании с указанием суммы капитала, который компания планирует вложить в дело;
• копии свидетельства о регистрации и Устава компании;
• подтверждение наличия здесь офиса компании, а также телефонных и факсовых линий, зарегистрированных на панамский адрес компании;
• заверенные копии удостоверений личности директоров, владельцев и доверенных лиц компании;
• заверенные копии счетов на оплату коммунальных услуг директорами, владельцами и доверенными лицами компании.

Панамская оффшорная лицензированная компания не подпадает под налогообложение в Панаме, но обязана ежегодно подавать отчёт о своей финансовой деятельности, который необходимо заверять у местного аудитора.

Ежегодная плата за коммерческую лицензию типа «А» составляет 2% от суммы капитала компании, вложенного ею в бизнес.

Лицензированные панамские компании, могут также быть обязаны платить муниципальный налог, размер которого устанавливается вместе с регистрацией в соответствующем муниципалитете.

Базовая стоимость регистрации компании, лицензированной для оффшорной финансовой деятельности, составляет : US$  10 000, включая:

• регистрацию новой компании или смену директоров и владельцев в готовой компании;
• предоставление зарегистрированного офиса и агента в Панаме;
• получение лицензии типа "А" (Licencia Commercial Tipo "A");
• перевод всех документов компании на английский и их легализацию в Панаме через Apostille.

Базовая стоимость ежегодного продления, начиная со второго календарного года составляет US$ 5 000.

версия для печати